Оплата за замовлення надійшла, на рахунку з’явилася помітна сума, але частина цих грошей уже потрібна для наступного місяця. За нерівномірного доходу легко сплутати залишок на картці із сумою, яку можна витратити. Особливо коли попереду сезонні покупки, обслуговування автомобіля або інший платіж із відомим строком.

Почати можна з простого запису: скільки потрібно на поточні необхідні витрати, скільки слід зберегти до наступного доходу і скільки вже відкладено на конкретні майбутні платежі. Далі ці суми варто звірити з календарем. Місячного підсумку недостатньо, якщо платити треба раніше, ніж надійдуть гроші.

Визначте суму на необхідні витрати

Перегляньте власні витрати за кілька місяців. Випишіть оплату житла, комунальні послуги, базове харчування, необхідний транспорт, ліки та обов’язкові платежі. Для кожної витрати зазначте суму й дату. Врахуйте сезонні зміни: літній рахунок за комунальні послуги може бути невдалим орієнтиром для холодного місяця.

До особистого бюджету включайте гроші, які залишаються після обов’язкових робочих витрат і податків, якщо вони стосуються вашої діяльності. Очікувану оплату записуйте окремо від уже отриманої. Навіть погоджена дата переказу може змінитися.

Корисно заздалегідь порахувати слабший місяць: яку частину необхідних витрат покриє менший дохід і скільки доведеться взяти з раніше відкладених коштів. Це власний сценарій, а не прогноз. Якщо замовлень поменшало, минулі надходження можуть завищувати очікування.

Розділіть заощадження за призначенням

Кошти на відомий майбутній платіж мають конкретне завдання: зібрати визначену суму до потрібної дати. Резерв на місяць із меншим доходом покриває нестачу грошей для поточних потреб. Окремі заощадження на непередбачені події допомагають, якщо виникає витрата, якої взагалі не було в плані.

Ці суми можна обліковувати в різних рядках таблиці, навіть якщо фізично гроші лежать на одному рахунку. Важливо, щоб одна й та сама тисяча гривень не була одночасно записана на сезонну покупку і на оплату житла. Якщо довелося змінити призначення грошей, одразу виправте обидва записи.

Для кожного запланованого платежу запишіть повну суму, строк і вже зібрані кошти. Різницю поділіть на кількість внесків, які реально встигнете зробити до оплати. Результат стане орієнтиром; за мінливого доходу внески можуть бути різними. Після кожного з них потрібно перевіряти, скільки ще бракує і чи залишився час.

Як це працює протягом трьох місяців

Уявімо родину, якій потрібно 21 000 грн щомісяця на необхідні витрати. Наприкінці третього місяця вона планує покупку за 6 000 грн і вже має на неї 1 200 грн. Усі суми нижче умовні: вони показують спосіб розрахунку, а не середні ціни чи рекомендований бюджет для родини.

Залишається зібрати 4 800 грн. За трьох однакових внесків це по 1 600 грн. Проте в нашому сценарії надходження різні, тому розподіл теж відрізняється. Початкового резерву на слабкий місяць немає; 1 200 грн на покупку обліковують окремо.

Перший місяць. Надійшло 32 000 грн. Родина залишає 21 000 грн на необхідні витрати, додає 2 000 грн до майбутньої покупки та відкладає 3 800 грн на наступний слабший місяць. Поки нерозподіленими залишаються 5 200 грн. На покупку вже є 3 200 грн. Перш ніж витрачати вільний залишок, варто ще раз перевірити інші зобов’язання та можливі зміни плану.

Другий місяць. Надійшло 18 000 грн, а необхідні витрати залишилися на рівні 21 000 грн. Із резерву беруть 3 000 грн на цю різницю, а ще 800 грн переводять у кошти на покупку, одночасно зменшуючи запис резерву. Резерв у 3 800 грн вичерпано, зате на покупку тепер є 4 000 грн. Кошти для неї не зараховують повторно до грошей на щоденні потреби.

Третій місяць. Надійшло 28 000 грн. Після 21 000 грн необхідних витрат родина додає останні 2 000 грн на покупку, відновлює резерв на 3 000 грн і залишає 2 000 грн нерозподіленими. На покупку зібрано рівно 6 000 грн: початкові 1 200 грн плюс внески 2 000, 800 і 2 000 грн.

За три місяці дохід становить 78 000 грн, необхідні витрати — 63 000 грн, нові внески на покупку — 4 800 грн. Решта 10 200 грн складається з 3 000 грн відновленого резерву та 7 200 грн нерозподілених коштів за перший і третій місяці. Початкові 1 200 грн до доходу цих місяців не включені. Приклад передбачає, що план витрат не змінювався, а нерозподілені гроші залишилися невитраченими. Після оплати покупки її фонд зменшиться на 6 000 грн. Перекази до цього фонду є переміщенням власних коштів; витрату на покупку враховують один раз, у момент оплати.

Перевірте залишок на дату кожного платежу

Попередній приклад показує місячні суми. Для щоденних рішень потрібна ще одна перевірка. Розгляньмо окрему умовну ситуацію: до 10 числа необхідно сплатити 7 000 грн, зараз доступно 4 500 грн, а 12 000 грн очікуються лише 18 числа. На дату платежу бракуватиме щонайменше 2 500 грн; харчування й інші витрати до цієї дати збільшать нестачу.

Потрібно заздалегідь визначити доступне покриття або обговорити зміну строку з отримувачем платежу. Перенесення можна включати до плану лише після погодження. Якщо покриття немає, перегляньте необов’язкову покупку та її строк. Кошти, які ще не надійшли, не розв’язують сьогоднішню нестачу.

Якщо слабкі місяці повторюються і резерв постійно зменшується, сам розподіл по рядках не усуне дефіцит. Доведеться переглянути суму майбутньої покупки, регулярні витрати або можливості доходу. План має показати це завчасно, а не приховати нестачу за середнім показником.

Що перевіряти після кожного надходження

• Які необхідні витрати й платежі настануть до наступного очікуваного доходу.
• Скільки грошей уже має призначення і яку суму можна розподілити додатково.
• Який внесок на майбутній платіж доступний зараз і скільки залишиться зібрати.
• Чи вистачить коштів, якщо наступна оплата затримається або буде меншою.
• Які записи потрібно змінити після фактичної покупки або використання резерву.

Для цього достатньо зошита чи звичайної таблиці. Додатковий приклад зіставлення дат доходів і платежів є в матеріалі DataDriveHub про бюджет за нерегулярного доходу. Найкорисніший результат такого обліку — зрозуміти, яка частина залишку вже потрібна для майбутніх зобов’язань.

Додаткове джерело

НБУ та партнери — Рамка фінансових компетентностей дорослого населення України. Розділ 2.2 про управління доходами та витратами охоплює планування нерегулярних витрат і резерв на непередбачені потреби. Числові приклади в цій статті авторські та умовні.

Реклама